168Ăłra:
PĂŠnzmosĂĄs (egy fĂźggetlen kĂśnyvvizsgĂĄlĂł szemszĂśgĂŠbĂľl)
2003/40

Dr. Jenei Tibor igazsĂĄgĂźgyi szakĂŠrtĂľ, kĂśnyvvizsgĂĄlĂł (Budapest)

Igen sokat foglalkozik az utĂłbbi idĂľben a mĂŠdia az Equitis brĂłkercĂŠgnĂŠl sikkasztĂĄs alapos gyanĂşja miatt indĂ­tott nyomozĂĄssal ĂŠs ehhez kapcsolĂłdĂłan az InterEurĂłpa BanknĂĄl (IE feltĂŠtelezett pĂŠnzmosĂĄssal.

A mĂŠdiumok tĂśbbsĂŠge mindkĂŠt Ăźgyben - szakmai szemszĂśgbĂľl nĂŠzve - bizonytalan, ĂĄltalĂĄban szakmailag felĂźletes, ĂŠs gyakran prejudikĂĄl. Figyelembe vĂŠve, hogy az ĂŠn ismereteim is a mĂŠdiĂĄbĂłl szĂĄrmaznak ugyan, de - mint kĂśnyvvizsgĂĄlĂł, igazsĂĄgĂźgyi kĂśnyvszakĂŠrtĂľ - tĂśbb ĂŠvtizedes tapasztalatom ĂŠs ismereteim alapjĂĄn a "szakmai fantĂĄziĂĄm" olyan tĂŠnyekre ĂŠs jelensĂŠgekre is kiterjed, amelyekre egy ĂĄtlagos ĂşjsĂĄgolvasĂł, televĂ­ziĂłnĂŠzĂľ nem figyel fel.

A pĂŠnzmosĂĄs a bĂźntetĂľ tĂśrvĂŠnykĂśnyv (Btk.) szerint a kĂśvetkezĂľ tevĂŠkenysĂŠget jelenti: szabadsĂĄgvesztĂŠssel bĂźntetendĂľ cselekmĂŠny elkĂśvetĂŠsĂŠbĂľl szĂĄrmazĂł dolog gazdasĂĄgi tevĂŠkenysĂŠg gyakorlĂĄsa sorĂĄn valĂł felhasznĂĄlĂĄsa vagy a dologgal ĂśsszefĂźggĂŠsben pĂŠnzĂźgyi vagy bankmĂťvelet vĂŠgzĂŠse, annak eredete leplezĂŠse cĂŠljĂĄbĂłl.

A pĂŠnzmosĂĄs tĂŠnyĂĄllĂĄsĂĄnak a fentiekbĂľl kĂśvetkezĂľen hĂĄrom, a Btk.-ban meghatĂĄrozott konjunktĂ­v (kapcsolĂłdĂł-ĂśsszekĂśtĂľ) feltĂŠtele van:

* a dolog (ĂĄltalĂĄban pĂŠnz) szabadsĂĄgvesztĂŠssel bĂźntetendĂľ cselekmĂŠny elkĂśvetĂŠsĂŠbĂľl szĂĄrmazzon;
* a dolog eredetĂŠnek leplezĂŠse (szĂĄndĂŠkos elkĂśvetĂŠs);
* a dolog gazdasĂĄgi tevĂŠkenysĂŠg gyakorlĂĄsa sorĂĄn tĂśrtĂŠnĂľ felhasznĂĄlĂĄsa, illetve a dologgal ĂśsszefĂźggĂŠsben bĂĄrmilyen pĂŠnzĂźgyi (pl. kĂŠszpĂŠnz be- ĂŠs kifizetĂŠs) vagy bankmĂťvelet (pl. ĂĄtutalĂĄs) vĂŠgzĂŠse.

Nagyon fontos kĂśvetkeztetĂŠs vonhatĂł le az ismertetett feltĂŠtelekbĂľl: a pĂŠnzmosĂĄs nem ĂśnĂĄllĂł, hanem jĂĄrulĂŠkos bĂťncselekmĂŠny. TehĂĄt mindig meg kell hogy elĂľzze valamilyen mĂĄsik bĂťncselekmĂŠny (sikkasztĂĄs, csalĂĄs, hĂťtlen kezelĂŠs, lopĂĄs stb.), amelynek a jĂśvedelmĂŠt legalizĂĄlni, tisztĂĄra mosni prĂłbĂĄljĂĄk. A pĂŠnzmosĂĄs mindig arra irĂĄnyul, hogy lehetetlennĂŠ tegye a korĂĄbbi bĂťncselekmĂŠnyekbĂľl szĂĄrmazĂł pĂŠnz eredetĂŠnek azonosĂ­thatĂłsĂĄgĂĄt, illetve azt legĂĄlis forrĂĄsbĂłl szĂĄrmazĂłnak tĂźntesse fel.

A mĂŠdiĂĄbĂłl szerzett informĂĄciĂłim ĂŠs a jelenlegi helyzet tĂŠnyszerĂť ĂŠs jogi megĂ­tĂŠlĂŠse alapjĂĄn az IEB-nĂŠl tĂśrtĂŠnt ominĂłzus kĂŠzpĂŠnzfelvĂŠtel csak a pĂŠnzmosĂĄs alapos gyanĂşjĂĄt tĂĄmasztja alĂĄ, de mĂŠg nincs minden rĂŠszletĂŠben bizonyĂ­tva a mosott pĂŠnz szĂĄrmazĂĄsa.

A nyomozati eljĂĄrĂĄs mĂŠg folyamatban van. Ismereteim szerint jelenleg nem lehet tudni, hogy mekkora az elsikkasztott Ăśsszeg, kik voltak (ha voltak) KulcsĂĄr Attila tettestĂĄrsai, kiknek a pĂŠnzĂŠt sikkasztotta el K. A., kik rĂŠszesedtek az elsikkasztott ĂśsszegbĂľl stb. TudomĂĄsom szerint mĂŠg az sem bizonyĂ­tott, csupĂĄn feltĂŠtelezett, hogy az IEB-tĂľl kĂŠszpĂŠnzben felvett hatmilliĂĄrd forint sikkasztĂĄsbĂłl szĂĄrmazik. FeltĂŠtelezhetĂľ, hogy ezt a nyomozĂĄs kĂŠsĂľbb bizonyĂ­tani fogja.

Mi a szerepe az IEB-nek ebben az Ăźgyben (feltĂŠtelezve, hogy a pĂŠnzmosĂĄs egyĂŠrtelmĂťen bizonyĂ­tott lesz), milyen felelĂľssĂŠge van ez esetben az IEB-nek bĂźntetĂľjogi, politikai ĂŠs morĂĄlis ĂŠrtelemben? Illetve egyĂĄltalĂĄn fennĂĄll-e valamifĂŠle felelĂľssĂŠge a pĂŠnzmosĂĄsĂŠrt?

VĂŠlemĂŠnyem szerint a banknak sem a jogi-bĂźntetĂľjogi, sem a politikai, sem a morĂĄlis felelĂľssĂŠgĂŠt nem lehet megĂĄllapĂ­tani, mert - a mĂŠdia szerint legalĂĄbbis - a bank azt tette, amit egy banknak tennie kell. A nĂĄla megnyitott-vezetett folyĂłszĂĄmlĂĄkon az ĂĄtutalt Ăśsszegeket a szĂĄmlatulajdonosok rĂŠszĂŠre jĂłvĂĄĂ­rta, ĂŠs a rĂŠszĂźkre a kĂŠrt kĂŠszpĂŠnzkifizetĂŠst teljesĂ­tette. A banki ĂźzletszabĂĄlyzat szerint a bankszerĂť mĂťkĂśdĂŠs keretĂŠben nem tehetett mĂĄst.

A mÊdiumok Ês az IEB vezetþinek publikålt nyilatkozatai alapjån a bank eleget tett a pÊnzmosås megelþzÊsÊrþl Ês megakadålyozåsåról szóló 2003. Êvi XV. tÜrvÊny elþíråsainak. ElkÊszítette a tÜrvÊnyben elþírt pÊnzmosås elleni belsþ szabålyzatåt, Ês annak alapjån - a mÊdia szerint - mintegy kÊt Êven åt Üsszesen kb. 50-60 esetben jelentette íråsban az Orszågos Rendþr-fþkapitånysågnak (ORFK) a nagy ÜsszegÝ, kÊt szíriai ållampolgår åltal felvett, esetenkÊnt tÜbb tíz- vagy szåzmillió forintos kÊszpÊnzÜsszegeket. EnnÊl tÜbbet egy bank nem tehet a pÊnzmosås megakadålyozåsåra, a vonatkozó tÜrvÊny sem ír elþ tÜbbet. Ha gyanús a banktisztviselþnek a kÊszpÊnzfelvÊtel, akkor is ki kell fizetnie a kÊszpÊnzt a szåmalatulajdonosnak, termÊszetesen egyidejÝleg teljesítenie kell az ORFK felÊ a bejelentÊsi kÜtelezettsÊgÊt. (Megjegyzem: Êrthetetlen szåmomra, hogy az ORFK mintegy kÊt Êven åt hogyan kezelte a banki bejelentÊseket.)

Az ĂźgybĂľl levonhatĂł mĂĄsik kĂśvetkeztetĂŠs: teljesen kĂśzĂśmbĂśs, hogy az emlĂ­tett kĂŠszpĂŠnzfelvĂŠtelek idejĂŠn ki volt az IEB igazgatĂłsĂĄgĂĄnak elnĂśke, mert az IEB-t a szĂłban forgĂł Ăźgyben semmifĂŠle felelĂľssĂŠg nem terheli. De ha terhelnĂŠ is, akkor sem felelĂľs az igazgatĂłsĂĄg (ĂŠs nem az igazgatĂłtanĂĄcs, ilyen testĂźlet a rĂŠszvĂŠnytĂĄrsasĂĄgoknĂĄl egyĂŠbkĂŠnt sincs) elnĂśke. Az igazgatĂłsĂĄg a rĂŠszvĂŠnytĂĄrsasĂĄg tulajdonosainak dĂśntĂŠs-elĂľkĂŠszĂ­tĂľ ĂŠs dĂśntĂŠshozĂł testĂźlete. Ez az rt. legfĂľbb szerve, amely a kĂśzgyĂťlĂŠse ĂĄltal jĂłvĂĄhagyott Ăźgyrendje ĂŠs munkaterve szerint mĂťkĂśdik.

Teljesen kizårtnak tartom, hogy e dokumentumok a kÊszpÊnzfelvÊtel figyelÊsÊvel kapcsolatos elþíråsokat tartalmaznånak az igazgatósåg szåmåra.

TudomĂĄsom szerint Medgyessy PĂŠter nem volt az IEM alkalmazottja, illetve a bank menedzsmentjĂŠnek tagja sem. Megjegyzem egyĂŠbkĂŠnt: a bank elsĂľ szĂĄmĂş menedzserĂŠnek a felelĂľssĂŠge sem ĂĄllapĂ­thatĂł meg ez Ăźgyben. Teljesen kĂśzĂśmbĂśs - a felelĂľssĂŠg elbĂ­rĂĄlĂĄsa szempontjĂĄbĂłl -, hogy a cĂŠgbĂ­rĂłsĂĄg mikor jegyezte be a miniszterelnĂśk igazgatĂłsĂĄgi elnĂśki tisztĂŠrĂľl valĂł lemondĂĄsĂĄt. Ezt a fideszes politikusoknak is illene tudniuk, hiszen ha nem is dolgoztak sohasem a tanult szakmĂĄjukban, de jogi vĂŠgzettsĂŠggel a tĂśbbsĂŠgĂźk rendelkezik.

Kedves degesz2!

"a bolsevik jugend vezĂŠr"? = OrbĂĄn Viktor.

Ha kĂ­vĂĄncsi vagy miĂŠrt szĂ­vesen leĂ­rom.

KĂśzben jelzem, ataqam sikeresen elĂŠrte cĂŠljĂĄt, mĂĄr rĂŠg nem a K&H ĂźgyekrĂľl, hanem a szemĂŠlyeskedĂŠsrĂľl szĂłl a topic, mindamellett, hogy ataqam jellemĂŠnek torzulĂĄsai azĂŠrt egyre nyilvĂĄnvalĂłbbak.

Szia degesz2!

Igen, szerintem Újhelyi ugyanolyan botladozó fiatalember a hazai nagypolitikában, mint amilyen Dobó a helyi kispolitikában.
:-(

Regi, én tájékozatlan vidékiként kérdem, ki az "a bolsevik jugend vezér"? Tudomásom szerint, valami hasonlót mondott Újhelyi I-ra a Kövér L. De muszáj minden sarat átvenni,amit választottaink egymásra dobálnak? Újhelyi I hamvassága elkopott, több olyan témába is beleugrott, ami meghaladta a fölkészültségét (hamarjában a gyûlöletbeszéd-törvény szorgalmazását és a Kondor-ügy összeeeküvés elméletét említem, mint nyilvánvaló tévedéseit)de ezektõl még nem illik rá a cimkéd. Egy vidéki fiatalember õ, aki botladozva bekerült a hazai nagypolitikába.

Volt rĂĄ alkalmatok,hogy Ăśsszerakjatok egyet,azt is elbasztĂĄtok!TehĂĄt tiszta lap mĂĄr nem jĂĄr nektek...

:-)

Az nem lenne jĂł, mert vĂŠletlenĂźl arra vetemednĂŠnk. :-)

Most nagyot mondtĂĄl,mi? Ezt mondom ĂŠn is, jĂł lenne,ha nem tudnĂĄnk mi az a szocializmus!

Ha a tiédhez „saccolják", akkor meg nem is gyõzött volna sehol, sõt azt sem tudnánk, hogy micsoda!

Azért sikerült annyira a szocializmus,mert a regifélék eszéhez saccolták.Így meg is bukott az egész,mint Rottenbiller.